盐边县医疗保障局2020年部门整体支出绩效评价报告

按照相关要求，现将我局2020年部门整体支出绩效评价报告如下。

一、部门概况

（一）机构组成

盐边县医疗保障局（简称县医保局）是盐边县人民政府工作部门，为正科级，下属二级单位盐边县医疗保障事务中心为参照公务员法管理的事业单位。县医保局内设办公室和业务与政策法规股2个机构。

   （二）机构职能

       1.办公室。负责文电、会务、档案、保密机要、机关安全、综治、维稳、信访、绩效管理、信息、政务公开、后勤保障等机关日常运转工作。承担史志编纂、财务资产、人事和离退休管理等工作。拟订医疗保障工作规划、年度工作计划和总结。承担机关和直属单位的机构编制、人事管理、教育培训、队伍建设、规范性文件合法性审查、财务、国有资产管理和对外合作交流等工作。负责机关和直属单位的党群工作。

      2.业务与政策法规股。组织实施医疗保障筹资和待遇政策、统筹城乡待遇标准、长期护理保险政策、基本医疗保险、大病保险、补充医疗保险、公务员医疗补助、医疗救助政策、异地就医等管理办法和结算政策、全市城乡统一的药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策、医疗保障基金监督管理制度、监督管理纳入医疗保障支付范围的医疗服务行为和医疗费用、规范医保经办业务、依法查处医疗保障领域违法违规行为。负责行政复议、行政诉讼、医疗保障各项统计报表与数据分析、上级和县级审计等部门对全县医疗保障系统的审计、检查相关工作。统筹推进多层次医疗保障体系建设和医保支付方式改革。建立健全医疗保障关系转移接续制度、价格信息监测制度、基金安全防控机制、相关信息发布和披露制度、医疗保障信用评价体系。指导管理全县医疗保障经办服务、医疗保障定点医药机构管理工作，组织执行全市经办服务规程，规范经办服务窗口建设，督促做好县级医疗保障经办机构内控管理和风险防范等工作。制定完善县级离休干部、六级以上革命伤残军人的医疗保障政策和特殊人群医疗照顾政策。与医疗保障相关部门在医疗、医保、医药、基金征缴等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（三）单位职能

1.贯彻执行医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障的法律、法规、规章。拟订全县医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。

2.组织拟订并实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。

3.实施医疗保障筹资和待遇政策，完善全县医疗保障筹资标准动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。贯彻执行长期护理保险制度改革政策。

4.组织实施全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准，根据授权在医疗保障目录准入谈判规则下进行目录增补和支付标准的调整。

5.参与拟订并组织实施全县统一的药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

6.贯彻执行全省药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施，根据省、市安排部署，参与全省药品、医用耗材招标采购平台建设，承担并完成相关工作任务。

7.推进医疗保障基金支付方式改革，参与市级制定基金支付管理办法并组织实施。执行医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

8.负责全县医疗保障业务经办管理和公共服务体系建设。组织实施异地就医管理和费用结算政策。贯彻执行医疗保障关系转移接续政策。指导和监督管理全县医保经办服务工作。开展医疗保障领域对外合作交流。

9.参与拟订市级医疗保障信息化建设规划和信息化建设。组织开展医疗保障大数据管理和应用。

10.组织拟订县本级离休干部、六级以上革命伤残军人的医疗保障政策和副厅级以上干部、县级干部、高级知识分子的医疗照顾政策。

11.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

12.完成县委、县政府交办的其他任务。

13.职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

14.有关职责分工。

（1）与县卫生健康局的有关职责分工。两部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（2）与国家税务总局盐边县税务局的有关职责分工。两部门在医疗、生育、长期护理保险基金征缴工作等方面加强协调，建立沟通机制，共同做好社会保险费税务征缴的相关工作。

（四）人员概况

县医保局2020年行政编制3名，参公编制17名。2020年12月末，在职在编15人。

    二、评价工作开展情况

    采用年中评价和年度评价的方式，每年进行2次绩效评价。7月下旬和次年1月组织财务人员和项目负责人对预算执行情况及绩效目标完成情况进行分析，形成自评表。

三、部门资金基本情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年财政收入1995.32万元，年初预算安排203.11万元。2020年基本收入238.29万元，其中人员经费收入214.16万元，公用经费收入24.13万元；项目收入1757.13万元。

（二）部门财政资金支出情况

2020年财政支出共1995.32万元。2020年基本支出238.29万元，其中人员经费支出214.16万元，公用经费支出24.13万元；项目支出1757.13万元。

    (三）结转和结余情况

       2020年无结转结余资金。

四、部门财政支出管理情况

（一）专项资金分配情况

2020年项目支出预算安排1757.03万元。其中：基层医疗机构业务网络通信费8万元；正县级干部领导享受上一级非领导职务医疗待遇补助金1.26万元；困难群众社会保险个人缴费代缴资金218.47万元；县级财政对城乡居民医疗保险基金的补助720.87万元；医疗救助补助资金503.18万元，其中：中央资金315.12万元，省级资金98.06万元，县级资金90万元；离休干部医疗费26.08万元；以前年度欠缴职工基本医疗保险基金152.83万元；2018-2019年动态新增建档立卡贫困户参保资金19.93万元；城乡残疾人医疗保险资助金98.82万元；新中国成立初期参加革命工作部分退休干部医疗补助金7.6万元。

    （二）资产管理

           我单位资产由办公室统一管理，负责资产采购、验收；办理资产的调拨、转让、报损、报废等报、批手续。财务负责本单位的资产登记、账务处理、统计报告等，其他具体事项参照《行政事业单位国有资产管理办法》执行。

（三）内控制度管理

1.内部控制制度的设置情况

我单位制定的内控制度包括预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、国有资产业务管理、合同业务管理。各个内部控制业务设置轮岗，并建立有制度和流程图。

2.部门内部控制制度的执行

在实际业务执行中基本按照内控制度和流程图进行，但是存在内部控制意识淡薄、内部控制制度执行不到位、内部控制制度不完善等问题。在今后的内控工作中，应加强内控意识培训，结合单位实际，制定适合本单位的内控制度。

（四）信息公开

绩效评价严格按照财政要求在我县门户网站对应模块公开。

（五）绩效监控

2020年预算执行情况进行全年监控，贯穿于每笔资金支付时。专款专用，无预算不支付。

（六）部门绩效情况

1.总体绩效

2020年总体目标是：在县委的领导下，按时完成上级部门下达的各项任务。协助相关部门做好2020年城乡居民医疗保险参保工作，企业、机关事业单位参保工作；加强两定机构监管，严格审核定点医疗机构费用，保障基金安全；加强推进医疗救助工作，减轻困难群众医疗负担；保证经费，按时发放职工工资，节约办公，保障机构正常运行；有序推进其他各项工作，做好医疗保障事务，服务好群众。

2.主要目标绩效完成情况

    全面落实参保扩面和待遇保障工作，2020年全县参保人数合计186468人，其中城乡居民参保168034人，城镇职工参保18452人；审核办理门诊特殊疾病补助资格3037人，减少慢性病病人医疗费支出；及时拨付医院医疗保险基金，为2家中小微困难企业办理了医疗保险单位缴费部分缓缴业务，积极配合疫情防控工作；加强两定机构监管，确保基金安全运行；做好资助困难群众参保工作和医疗救助工作，扎实推进医疗保障扶贫工作。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

 

部门预算编制规范、准确，各项经费足额纳入预算安排，确保了部门正常运转和专项工作的顺利开展，较好的完成年初绩效目标任务。

盐边县医疗保障局部门整体支出绩效评价评分表
绩效指标			指标分值	指标解释	计分标准	自评得分
一级指标	二级指标	三级指标
部门预算管理（55分）	预算编制（23分）	目标制定	8	评价部门绩效目标是否要素完整、细化量化。	1.绩效目标编制要素完整的，得4分，否则酌情扣分。                                                       2.绩效指标细化量化的，得4分，否则酌情扣分。	6
		目标完成	8	评价部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度。	以项目完成数量指标为核心，评价项目实际完成情况是否达到预期绩效目标，指标得分=达到预期绩效目标的部门项目个数/纳入绩效目标管理的部门预算项目个数*8	7
		报送时效	7	部门是否在规定时间内完成绩效目标填报及修改完善。	根据年初部门预算绩效目标填报情况打分	6
	预算执行（18分）	动态调整	6	评价部门开展绩效运行监控后，将绩效监控结果应用到预算调整的情况。	在绩效监控完成后，根据绩效监控结果对当年执行进度落后、无法实现或需进行调整的项目进行预算及绩效目标调整的，指标得分=落实绩效监控结果项目个数/绩效监控需调整项目总数*6分。当部门项目无调整项目并按照原定绩效目标实施的，得满分。	5
		执行进度	6	评价部门在6、9、11月的预算执行情况。	部门预算支出执行进度在6、9、11月应达到序时进度的60%、80%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。 6、9、11月部门预算执行进度达到量化指标的各得2分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。	3
		报送时效	6	评价部门是否在规定时间内将绩效监控报告报送县财政局。	县级主管部门应在规定时间内将本级及下属二级预算单位1-8月绩效监控报告报送县财政局，延迟报送的酌情扣分，未报送的不得分。	6
	完成结果（14分）	预算完成	7	评价部门预算项目年终预算执行情况。	部门预算项目12月预算执行进度达到100%的，得7分，未达100%的，按照实际进度量化计算得分。	6
		违规记录	7	根据巡视巡察、审计监督、财政检查结果反映部门上一年度部门预算管理是否合规。	依据上一年度巡视巡察、审计监督、财政检查结果，出现部门预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.5分，直至扣完。	7
专项预算管理（20分）	项目决策（8分）	程序严密	3	评价专项项目的设立是否经过严格评估论证、管理制度是否完善健全。	1.专项项目设立时经过事前绩效评估或可行性论证的，得1.5分，否则不得分。 2.专项资金的管理办法健全完善的，得1.5分，否则酌情扣分，无管理办法的，该指标不得分。	2
		规划合理	3	评价项目规划是否符合县委、县政府重大决策部署，项目年度绩效目标与规划是否一致。	1.专项项目（除一次性项目外）制定了中长期规划的，得1分，否则该三级指标整体不得分。2.项目规划符合县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划的，得1分。 3.项目年度绩效目标与专项中长期规划一致的，得1分，有一处不符合的扣0.2分。	2.6
		结果符合	2	评价项目实施结果与项目总体规划计划是否一致。	项目实际完成任务量和效果达到规划预期情况的，得满分。按项目法分配的项目，以所有项目点实施完成情况与规划计划情况进行对比。按因素法分配的项目和据实据效分配的项目，将资金分配方向与规划计划支持方向进行对比。完全达到预期的得满分。未完全达到规划预期情况的，以达到预期情况的资金量占项目总金额占比计分。指标得分=项目实施结果符合规划的金额/项目总金额*2	2
	项目实施（4分）	分配科学	2	评价项目分配方法选择是否科学，分类评价分配程序和过程管理是否规范。	1.项目分配选取了科学的绩效分配方法，得1分； 2.采用因素分配法的项目，项目因素选取合理的，得1分；采用项目法分配的项目，评分标准和立项程序合理规范的，得1分；据实据效的项目，基础数据真实，测算精准的，得1分。否则，酌情扣分。	1.5
		分配及时	2	评价部门是否按规定时限及时分配专项预算资金。	按《预算法》规定时限完成分配的考核得2分，否则不得分。	2
	完成结果（8分）	预算完成	3	评价专项项目资金形成实际支出的情况。	专项资金实际支出进度达到100%的，得3分，未达到100%的，指标得分=实际拨付使用金额/专项项目金额*3。	3
		实施绩效	3	评价专项项目是否达到预期绩效	部门专项项目属于当年财政重点评价范围的，该项得分使用项目支出评价共性指标、特性指标和个性指标得分换算。若部门专项项目不属于当年重点评价范围的，采用最近年度重点评价相关指标得分换算。	3
		违规记录	2	根据巡视巡察、审计监督、财政检查结果反映部门上一年度部门专项预算管理是否合规。	依据上一年度巡视巡察、审计、财政检查结果，出现专项预算管理方面违纪违规问题的，每个问题扣0.2分，直至扣完。	2
绩效结果应用（25分）	信息公开（10分）	目标公开	5	评价部门绩效目标是否按要求向社会公开。	按要求将部门预算绩效目标进行公开的，得5分。	5
		自评公开	5	评价部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。	按要求在内网或外网公开的，得5分。	5
	整改反馈（15分）	结果整改	8	评价部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。	针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题，发现一处未整改的，扣1分，直至扣完。	8
		应用反馈	7	评价部门按要求及时向财政部门反馈结果应用情况。	部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告的，得满分，否则不得分。	7
总 分						89.1

（二）存在问题

1.绩效目标管理意识淡薄。

2.预算执行进度有待提高，确保资金使用及时、有效。

（三）改进建议

加强财务管理制度建设，完善单位内部财务管理制度，增强可执行性；强化部门预算编制的准确性和预算项目的可实施性，对资金使用和管理实施绩效管理、建立考核机制，实行动态管理，确保资金使用效益最大化。

盐边医保〔2021〕34号附件1盐边县医疗保障局2020年度专项（项目）资金绩效自评表.xls

盐边医保〔2021〕34号附件2盐边县医疗保障局2020年度专项（项目）资金绩效自评报告.docx